老师，购进合同价款没有价税分离总额12800，开了进项专票价税分离了，走客情的话，价格按哪个呢

L*X*Q 追问

2026-08-03 14:54

老师，合同单价46.1
专票不含税单价41.04

L*X*Q 追问

2026-08-03 14:54

走客情按46.1？

L*X*Q 追问

2026-08-03 14:55

不是全部走客情，偶尔送人

朴老师 解答

2026-08-03 14:56

那你送人的也得视同销售

L*X*Q 追问

2026-08-03 14:58

入库存商品时，成本价为41.04，

L*X*Q 追问

2026-08-03 14:59

视同销售，只是按照对外销售价缴纳消费税吧？

朴老师 解答

2026-08-03 15:01

同学你好
对的是这样的哦

L*X*Q 追问

2026-08-03 15:03

那填写单子时，借：库存商品41.04还是46.1

朴老师 解答

2026-08-03 15:04

进项能抵扣就41.04
不能抵扣就46.1