送心意

董孝彬老师

职称中级会计师

2026-08-01 22:16

您好,创业公司资金预测核心为12个月滚动现金流预测,按月统计核心数据,核心公式:期末资金余额=期初资金余额+当月资金流入-当月资金流出。资金流入包含销售回款、投资款、政府补贴,严格按合同约定回款时间入账,不按签单确认;资金流出优先锁定工资社保、房租、税费等刚性固定支出,再排布采购、营销等弹性支出。统一按《企业会计准则第31号——现金流量表》区分经营、投资、筹资三类收支,同时制作乐观、中性、悲观三版预测;每周五核对实际数据与预测数据,偏差超10%立即核查整改。

资金风控执行双预警机制,月末资金余额低于6个月刚性支出为预警线,低于3个月刚性支出需立即启动融资或过桥资金筹备。合规执行两项政策,财政部《关于当前应对金融危机加强企业财务管理的若干意见》第八条,要求企业动态监控现金流、常态化开展资金预算;国家税务总局公告2022年第14号,符合条件企业可申请增值税留抵退税,增加资金流入。
分录:收到销售回款,借银行存款,贷应收账款;收到投资款,借银行存款,贷实收资本;发放薪资社保,借应付职工薪酬,贷银行存款;收到政府补贴,借银行存款,贷其他收益;缴纳税费,借应交税费,贷银行存款。

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相关问题讨论
写财务预测的关键是准确性,可以从三个方面进行预测。首先,要准确地了解企业的目标和经营理念,并结合营销策略来制定财务预测模型;其次,结合市场预测,考虑竞争对手 的相关情况;最后,根据个人能力,考虑自身及关联企业的实际证据来增强预测精准度。 拓展知识:财务预测过程中,需要根据市场、社会经济状况及企业发展趋势,合理分析预期的收入、成本和利润,以及投资风险等,并对不确定因素采取有效的应对措施。
2023-02-21 22:17:42
勤奋刻苦的同学您好 (1) 敏感资产销售百分比=4000/4000=100% 敏感负债销售百分比=400/4000=10% 销售净利率=200/4000×100%=5% 留存收益比率=140/200=70% 外部补充资金=(5000-4000)×(100%-10%)-5000×5%×70%=725(万元) (2) 外部补充资金=(4800-4000)×(100%-10%)-4800×6%×100%=432(万元)
2024-03-10 23:10:18
同学你好,问的问题有老师会答会有老师接手的噢,预算和收支如果是财务相关一般是可以问的
2022-12-28 21:59:51
场景 1:初始投资(以银行存款支付投资款) 投资 4%-5% 股权(其他权益工具投资) 借:其他权益工具投资 —— 成本 5,000,000 贷:银行存款 5,000,000 投资 20% 股权(长期股权投资,权益法) 借:长期股权投资 —— 成本 5,000,000 贷:银行存款 5,000,000 场景 2:投资款支付至合伙企业 / 托管账户(基金模式) 若投资款先归集至基金账户,再对外投资: 借:银行存款 —— 基金专户 5,000,000 贷:合伙人资本 / 实收资本(合伙企业科目) 5,000,000 对外投资时: 借:长期股权投资 / 其他权益工具投资 5,000,000 贷:银行存款 —— 基金专户 5,000,000
2026-03-26 15:38:19
借:管理费用等 贷:其他应付款---法人
2023-08-28 08:40:41
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精选问题
  • 建筑行业连续三个月预缴增值税本月开票预缴所属

    您好,其他报表无需改动,附表一正常填报本月开票销项,附表二、附加税费表不作调整;附表四第3行,该笔错属期预缴填入本期发生额,依据本月应交增值税填本期实际抵减税额,剩余余额系统自动结转下期,主表28栏分次预缴税额同步取附表四数据仅核对不手动修改。会触发一窗式比对异常,携带完税凭证、情况说明至大厅人工解锁申报,政策依据:国家税务总局公告2016年第17号第八条,预缴税款可抵减当期应纳税额,抵减不完可结转下期,完税凭证留存备查。 缴纳错属期预缴税款分录:借应交税费-预缴增值税 贷银行存款 后期实际抵减应纳税额分录:借应交税费-未交增值税 贷应交税费-预缴增值税

  • 货代公司收代理保险的USD16可以开6点的发票吗,开

    不可以开成国内货物运输代理服务。 1. 税率虽然都是6%,但业务税目不符:代收保险的代理费属于经纪代理服务(保险代理),不能套用货运代理编码,容易税务预警。 2. 纯代收保费不加价:不用开票,让保险公司直接对客户开票; 3. 只收取代理手续费:开票项目选生产生活服务经纪代理服务 保险代理费,税率6%。 4. 只有订舱、拖车代办这类业务,才能开货物运输代理服务发票。

  • 老师,销售货物,既没开发票,又没有收到钱,怎么记帐?

     同学您好,很高兴为您解答,请稍等

  • 请问老师,假如8月11号申报上月增值税申报表,那勾选

    不可以。 1. 申报 7 月增值税(税款所属期 7 月),只能勾选开票日期≤7 月 31 日的发票 2. 8 月 10 日开具的发票,开票日期属于 8 月,系统无法勾选到 7 月所属期,只能勾选抵扣 8 月的销项。

  • 麻烦图片这个老师说下谢谢

    同学你好。我给你解答

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