送心意

钟存老师

职称注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格

2026-07-31 18:18

7月所属期的销售额需要申报增值税,计算销项税
没有取得进项税发票,进项税无法抵扣
可能形成应交增值税

ZJ 追问

2026-07-31 18:19

次月取得发票能抵扣吗?

钟存老师 解答

2026-07-31 19:08

次月的进项税认证
可以抵扣次月的销项税

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相关问题讨论
您好,一般都是用标准申报。集成是纳税人选用的,不是一定要通过这个来填写增值税申报表,只是通过一表集成来填写增值税申报表能够达到相对简便的作用。预缴申报适用于纳税人发生以下情形按规定在国税机关预缴增值税时填写:(一)纳税人(不含其他个人)跨县(市)提供建筑服务。(二)房地产开发企业预售自行开发的房地产项目。(三)纳税人(不含其他个人)出租与机构所在地不在同一县(市)的不动产。
2020-07-15 00:28:28
您好,异地预缴增值税: 借:应交税费 - 预交增值税 贷:银行存款 本地申报增值税 计算应纳税额:当期应纳税额 = 销项税额 - 进项税额 - 预缴税额 销项和进项留抵的差额 借:应交税费 - 应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费 - 未交增值税 抵扣预缴增值税 借:应交税费 - 未交增值税 贷:应交税费 - 预交增值税 缴纳增值税 借:应交税费 - 未交增值税 贷:银行存款
2025-05-02 17:35:43
同学你好,不能的,一般纳税人的增值税只能按月申报
2022-01-27 20:35:00
您好, 是的,就是你说这样的
2024-03-09 13:01:38
你好,你勾选的发票和申报的不一致吗?
2022-04-01 08:36:11
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精选问题
  • 老师,我们公司基本户变更了,会计开发票的时候还销

    您好,是的,建议作废或红冲后重新开具。 当月未交付的纸质票:直接在开票系统作废,重开正确账户信息的发票 跨月、已交付的纸质票及所有数电票:不能直接作废,开红字发票冲销后重开 政策依据:《中华人民共和国发票管理办法》第二十二条,开具发票需按规定栏目如实填写,开户行信息属于法定必填栏目,错填属于未按规定开具发票。 重开前先完成两项前置操作: 登录电子税务局【我要办税】-【综合信息报告】-【存款账户账号报告】,更新新基本户信息完成备案 后续开票直接在系统下拉框选择已备案的新银行账户信息,保证发票流与资金流信息一致。

  • 为什么不直接用使用权的初始成本127.27*0.05,为啥

    1. 租赁负债只包含未来应付款项现值 125.77,只有这部分有融资利息,按 125.77×5% 算利息; 2. 1.5 万初始直接费一次性支付,无资金占用成本,不计入计息基数; 3. 折旧按完整使用权资产成本 127.27 计提即可。

  • 老师这个是先用2/200=0.01.然后用(1+1%/4)4次方-1

    您好,不对。2÷200=1%,计算得出的是季度利率,不能再除以4,除以4代表把1%当作年利率折算季度利率,和本题条件冲突。 实际年收益率计算公式:(1%2B1%)^4-1≈4.06%,答案选D,4%为名义年利率,属于本题干扰选项。

  • 老师你好 变更了经营范围需要去税务变更吗

    一般税务局会同步 如果税种没有同步(在税务数字账户查询),可以自己在电子税务局发起变更税种的申请

  • 我们财务总监是注册会计师,总逼我们做假账。不听

    老师正在计算中,请同学耐心等待哦

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