老师，我们是认缴制，最开始建账的时候没有实缴，会计记成实缴了，借现金 贷 实收资本 最后有转到其他应付款-法人 分录 借 其他应付款 800 贷 现金 800，后面会计把这个分录红冲了，转股的时候税务不认，又调回来了800万，平价转让，印花税已交，个税是0，经核实确实没有实缴，没有这个实缴未分配利润是亏损，调回来是所有者权益是700万，账上无固定资产，如果证实没有实缴，s老师让改报表从最初建账都待改，老师，我请问这个实收资本调回和不调回有什么区别？不调回不用改账，调回需要多交什么税(当时转股是按800万实缴平价转的，现在s 查，需要把800红冲吗，红冲会影响什么，对我们有利还是有弊)

2018年把一笔借出去的钱做成了自己的管理费，我能不能直接冲红，再做正确的账，我们是小规模企业。我在12月份做的是借：其他应收款 贷：未分配利润。但今年国资办要求我们做决算时，我发现在做所有者权益调整时，未分配利润那怎么都差这一笔钱，我实在不晓得怎么调整。

答： 您好，涉及以前年度损益调整的，是有这差异

老师，咨询下，如果要给别人的利润，去年的，之前挂账了，但是现在不给他们了，要如何挂账之前的会计挂了其他应付款～某人，利润分配，那现在冲回，利润分配要调到去年年底吧那就会影响今年的利润，今年的就不准了吧我之前是做的利润分配～未分配利润直接挂账 其他应付款～某人，这样做是不是有些问题？现在我是不是之前冲回借:其他应付款～某人贷:利润分配～未分配利润我们是小公司，我就没有把利润分配中分的很细

答： 你好！ 可以的

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

年底报表应付款：90万，应收60万，其他应付款110万，其它应收40万，未分配利润—2263万，正常吗？帮我分析下，刚接手

答： 同学你好 很高兴为你解答 光从这几个项目看不出来的