送心意

董孝彬老师

职称中级会计师

2026-07-30 14:33

您好,不会,销售出库单上没有这一条记录。
天思系统里出库单按实际发货生成,先开票没出库就不建出库单,成本毛利自然导不出来;会计挂 借:应收账款 贷:应交税费-应交增值税-销项税额 贷:合同负债,借贷相等,不确认收入也不结转成本,等真出库再 借:主营业务成本 贷:库存商品 并确认收入,符合财会〔2017〕22号控制权转移才确认收入的规定。

jia jia 追问

2026-07-30 14:36

老师只要出库就能调整之前暂估的成本??

jia jia 追问

2026-07-30 14:37

会计说调整暂估成本,还要问问商务那边是否有进展是啥意思啊

董孝彬老师 解答

2026-07-30 14:51

 同学您好,很高兴为您解答,请稍等

董孝彬老师 解答

2026-07-30 14:58

您好,不是的,只要有出库就能调的哦

jia jia 追问

2026-07-30 14:59

老师不是供应商的。是客户的,有的开了发票还没出库,等出库了再调整成本,

董孝彬老师 解答

2026-07-30 15:04

哦,先开票后出库,只挂合同负债和销项税,不动成本

实际出库时,同时确认收入并结转成本,出库单就是触发节点

jia jia 追问

2026-07-30 16:31

大企业确实是这样做的老师,这个小单位用小企业会计准则开票确认收入。先保住工作吧,国庆才转正呢老师

董孝彬老师 解答

2026-07-30 16:36

您好,现在税务对比呢,还是按权责发生制来确认收入,查了补税交滞纳金
老板会不开心的

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相关问题讨论
你好 ; 如果还没有验收的话; 那你就先做 借发出商品贷库存商品挂着 ;验收后做收入结转成本
2022-03-24 15:20:31
1.如果已开票但不确定是否出库,可以先做一份凭证,并在凭证上作出记载,表明产品是否已出库。2.如果对方不要发票,可以通过其他渠道获取证据,如订单及物流信息来确认收入。3.如收到现金对方不要发票,可以提前录入销售凭证,并做出说明,以便结转销售成本和收入对应。
2023-03-13 14:49:18
您好!这个不要紧的,等下午点看看
2019-04-29 14:10:53
你好销售确认收入后边还用放出库单 结转成本时用成本计算表 
2022-03-11 13:28:54
您好,人工部分,若是员工,借主营业务成本,贷应付职工薪酬
2023-01-14 10:06:23
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