6月净利润不是负的，为啥不计提所得税我们3月就计提了

jia jia 追问

2026-07-30 11:37

看利润表。1-6月净利润411万，6月本月净利润62万，我们是小企业会计准则，1到6月所得税金额是30542。但是6月所得税金额是空的。为啥呢老师

郭老师 解答

2026-07-30 11:37

之前年度亏损多少
去查下

jia jia 追问

2026-07-30 11:39

去哪里查老师

郭老师 解答

2026-07-30 11:40

汇算
弥补亏损明细表
最后一行最后一列

jia jia 追问

2026-07-30 13:35

正常情况季度都得计提所得税吧老师

郭老师 解答

2026-07-30 14:20

是的
第一季度没申报汇算不允许弥补亏损
第二季度做了汇算清缴就可以弥补亏损
有可能是这个原因