老师，电商行业如果按货物收入加服务收入和出库不相符，按哪个做收入呀，都做吗补差额

董孝彬老师 解答

2026-03-03 21:12

您好，收入确认：按平台订单总额（货物+服务）确认，不按出库。
不相符处理：出库数量只用于结转成本，与收入金额无关。若数量对不上需查是否有漏单，不能补差额。

雨 追问

2026-03-03 21:14

老师，是按涉税信息报送数据货物收入加服务这个数据做收入是吗

雨 追问

2026-03-03 21:15

抖音平台的涉税信息报送数据收入吗

董孝彬老师 解答

2026-03-03 21:19

是的，直接按平台 涉税信息报送的  货物+服务收入  的合计数为主营收入
报税金额以这个数申报增值税，与平台开票数一致，风险小

雨 追问

2026-03-03 21:21

老师出库单怎么做会计分录呀，不涉及到收入吗，和涉税信息报送数据的收入是不是重了，怎么处理呢

董孝彬老师 解答

2026-03-03 21:25

只结转成本，不确认收入
借：主营业务成本   贷：库存商品
避免重复，出库单只管成本，涉税数据只管收入，
这是独立 的2条线

雨 追问

2026-03-03 21:28

老师入库按进销存软件的入库单，怎么做会计分录呢

雨 追问

2026-03-03 21:29

老师，这样库存怎么跟进销存软件对上呢

董孝彬老师 解答

2026-03-03 21:40

入库分录
借：库存商品   贷：银行或应付账款
对账方法：财务软件 的库存商品余额，必须等于进销存 的库存金额总余额，每月核对一次
金额一致就对上了

雨 追问

2026-03-03 21:46

老师我们有退货直接，直接
红冲借:主营业务成本
贷:库存商品可以吗

雨 追问

2026-03-03 21:47

老师那客户给我们开发票了，我们该怎么做会计分录呀

董孝彬老师 解答

2026-03-03 21:55

分录可以，但必须同步处理，一是红冲收入，二是处理税金，开红字冲销项
红冲收入与销项税，红冲成本，货物退回入库

雨 追问

2026-03-03 22:21

老师这笔会计分录怎么写呀

董孝彬老师 解答

2026-03-03 22:23

您好，好的，我写的分录如下