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于2026-03-02 23:36 发布 80次浏览
家权老师
职称： 税务师
2026-03-02 23:37
同学你好，完全可以的 答
您好，公司是生产类的企业吗？ 答
您好，这个一般做进货，出货，还有产生的费用，成本，这种你做个表就可以 答
是的，那个退税要做进项转出， 答
对的 需要合并的工资一块算个税 答
老师，您好，我们企业用的是小企业准则，在2021年12月份暂估库存商品同时销售结转了成本，2022年1月份收到了发票有误暂估金额有误导致少结转成本，这个跨年的账务如何处理
答： 借应付账款贷库存商品 借库存商品贷，以前年度损益调整，这个是红冲，然后再做发票的， 借库存商品贷应付账款， 借以前年度损益调整贷库存商品。
老师好，在上年12月份时，忘记结转本年利润，现在账套已结账至本年5月，请问具体要如何处理呢？
答： 你好，直接做到这个月就可以的，看一下截止到12月份本年利润的余额是多少，借本年利润，贷利润分配未分配利润，如果是亏损的，上面的分录不变，金额是负数
一名会计如何让领导给你主动加薪？
答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何
老师请问，2021年12月份开具销售商品发票4万元，没有商品的成本发票，故暂估1.5万元，并结转成本。2022年1月份客户退货，我司开具红字发票。请问，这笔账目在汇算清缴时如何处理？谢谢！
答： 借利润分配未分配利润， 应交税费、应交增值税销项 贷应收账款， 借库存商品贷利润分配未分配利润1.5 汇算清交在纳税调整明细表收入类，其他填写账载金额是你收入的那一部分，然后在30栏填写帐载金额是1.5。
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