公司买的打印机 同事不小心用了国补 现在不给开发票 又过了退换货时间 怎么办

三季度专票有数普票累计是负数增值税报表怎么报普票累计负数需要报在哪里呀

答： 专票的在第11和第2行里面填写 普票的，如果没有交增值税是在第10行

税务预警，当年汇算清缴表上的成本总和比个税申报数加上所取得成本发票数差额190万，情况说明我写了，主要是报表不会调整 调哪里257533.66成本减少再交12876.68企业所得税

答： 在企业所得税年度汇算清缴 A105000 纳税调整项目明细表，第 30 行 “其他” 做纳税调增 257533.66 元，调增后补缴企业所得税 12876.68 元（257533.66×5%）。 填报位置 1. 打开A105000 纳税调整项目明细表 2. 第 30 行 （一）其他 账载金额：填账面成本 税收金额：认可的税收成本 调增金额：257533.66 3. 自动带到主表，产生应补所得税 12876.68 元 原理 账面多扣了成本 257533.66，税法不认，所以纳税调增（减少税前扣除成本）

报考2022年中级会计职称对学历有什么要求？

答： 报名中级资格考试，除具备基本条件外，还必须具备下列条件之一

在做应付工资的工资，实际没发工资，没发工资我计入的是其他应付款-未发工资计提工资工资，借：管理费用-工资 贷：应付职工薪酬-应付职工工资本月应发而未发的工资：借：应付职工薪酬-应付职工工资 贷：其他应付款-未发工资请问老师可不可以这样写，实际没有发放，我挂在了其他应付款这个科目了。

答： 不可以，不用转其他应付款。 计提不发工资，余额直接留在应付职工薪酬贷方，删掉第二笔结转分录。 后续发放再冲应付职工薪酬。 个税计提当期就要申报。