酒店业的收入都是咋处理的，分录咋写，那个销项税到月底才做吗？咋写分录冲收入？

风清云淡11 追问

2018-07-09 17:25

就是前面把销项税都做在收入里，到月底做一笔冲收入，这样不容易产生差额，因销项税有小数点，差几分，处理起来麻烦，不知道分录咋写？

邹老师 解答

2018-07-09 17:26

你好，你可以根据你申报表情况，月底一次性做收入，而不是每一笔分别做收入 
每一笔分别做收入，就会导致可能有尾数差的

风清云淡11 追问

2018-07-09 17:30

是根据增值税申报表的情况吗？那咋写冲收入的分录？

邹老师 解答

2018-07-09 17:32

你好，是的  
借；主营业务收入   贷；应交税费——应交 增值税

风清云淡11 追问

2018-07-09 17:40

也就是说前面都把税做在收入里，是整数，到月底直接做一笔相反的分录冲收入就可以了

邹老师 解答

2018-07-09 17:41

你好，做一笔这个分录，把收入，税金调整到正确金额就是了

风清云淡11 追问

2018-07-09 18:02

在报税系统无票收入只填税额，可以吗？和帐上会有误差吗？

邹老师 解答

2018-07-09 18:03

你好，是什么情况又需要调整报税系统数据？

风清云淡11 追问

2018-07-09 19:19

无票收入，是调整一下帐上的数据吗？，因和实际有几分的差额，报税的收入与实际有几分钱的差吧？

邹老师 解答

2018-07-09 19:55

你好，你需要根据你申报表的收入，税额对你账面的收入，税额做调整，做到二者一致就是了

风清云淡11 追问

2018-07-09 19:59

是不是有差额就记入营业外收支？

邹老师 解答

2018-07-09 20:06

你好，不是的，是通过主营业务收入，应交税费，应收账款等科目核算的