线上店铺推广费，9月份充值了700元，但是员工报销只报了500元，试用推广费使用了630元，应该如何做

执行力强的灯泡 追问

2025-11-13 10:18

要报销的，是在月底最后一天付款的，还没来的急报销

文文老师 解答

2025-11-13 10:21

借：预付账款 贷：银行存款 贷：其他应付款

执行力强的灯泡 追问

2025-11-13 10:30

老师，如果我平时是这样做的，借：其他应收款-店铺500元，贷：银行存款500元/结转：借：销售费用-平台推广费630元，贷：其他应收款-店铺630元，那200是怎么做呢

文文老师 解答

2025-11-13 10:31

200元现在不用做，报销时再做

执行力强的灯泡 追问

2025-11-13 10:33

那这样的话，我推广费账户的数是负数的怎么做呢，充值500元，使用630元，-130元

文文老师 解答

2025-11-13 10:34

是的，其他应收款会是负数

执行力强的灯泡 追问

2025-11-13 10:34

充值700元，报销500元，使用630元。

文文老师 解答

2025-11-13 10:39

借：其他应收款-店铺500元，贷：银行存款500元/结转：借：销售费用-平台推广费630元，贷：其他应收款-店铺630元 
做这个分录就行了

执行力强的灯泡 追问

2025-11-13 10:43

好的，那负数就不用管先吗，等到报销了再做其他应收款

文文老师 解答

2025-11-13 10:43

是的，你的理解是对的。

执行力强的灯泡 追问

2025-11-13 11:09

好的谢谢老师，还有一笔是另外一个店铺充值1000元，使用了600元，那推广费应该还有400元未使用，但是之前没做账，就是有期初余额200元，所以现在余额还有600元，这两百之前没入账的应该怎么做呢

文文老师 解答

2025-11-13 11:12

借：其他应收款 贷：营业外收入

执行力强的灯泡 追问

2025-11-13 11:20

好的，谢谢老师

文文老师 解答

2025-11-13 11:22

不用谢，有帮到你就好。请五星好评！