老师，问一下我们目前只出口了电动三轮车零配件，还没有出口完，全出口完了还得组装。税务局让我们先按报关单把税款交了。10月的报关单，我们本月需要先报上吗

小鱼儿 追问

2025-11-12 17:25

我们是从国内购入电动三轮车，出口到印度尼西亚，属于一般贸易，一般征税，查询退税率为：增值税13%，出口退税13%。我们应该属于外贸企业吧

家权老师 解答

2025-11-12 17:26

是的，购入直接出口就是属于外贸企业

小鱼儿 追问

2025-11-12 17:52

老师，那我们属于免退税政策吧

家权老师 解答

2025-11-12 17:53

取得进货的专票可以勾选退税

小鱼儿 追问

2025-11-12 17:55

就是免交增值求，退进项税

家权老师 解答

2025-11-12 17:56

是的，就是那个意思的

小鱼儿 追问

2025-11-12 19:34

我们的业务属于免退税吧，申报增值税的时候，填在免抵退税栏。不交增值税。然后再退进项税是吧

家权老师 解答

2025-11-12 19:55

不是，商贸企业出口是填免税销售栏。生产型出口才是填你说的那里

小鱼儿 追问

2025-11-13 09:18

但是老师，他们查着给我的截图，说应该填到免抵退税栏，我到底填哪啊？填错位置不行吧

家权老师 解答

2025-11-13 09:56

一般纳税人外贸企业出口免退税如何填写增值税申报表？
答：一般纳税人外贸企业出口销售额应区分销售货物及加工修理修配劳务和销售服务，分别填写《增值税及附加税费申报表附列资料(一)(本期销售情况明细)》第18行“货物及加工修理修配劳务”和19行“服务、不动产和无形资产”及《增值税减免税申报明细表》。购进货物(服务)取得的增值税专用发票应填写《增值税及附加税费申报表附列资料(二)(本期进项税额明细)》第26行“本期认证相符且本期未申报抵扣”。

小鱼儿 追问

2025-11-13 10:04

从豆包上查着，应该填到未开具发票，免抵退税栏次对吗

小鱼儿 追问

2025-11-13 10:06

我免征增值税，退进项税额，进项税额应该不用勾选吧

家权老师 解答

2025-11-13 10:08

http://qingdao.chinatax.gov.cn/ssfg2019/cjwt/zzs/202509/t20250912_98530.html 

这个是税局的回复，豆包不一定准确。
出口退税，进项是直接勾选退税

小鱼儿 追问

2025-11-13 10:48

进项还用勾选吗？老师

家权老师 解答

2025-11-13 10:51

肯定要勾选退税，不然没法退

小鱼儿 追问

2025-11-13 10:52

电子税务局进项票不用勾选，就在申报增值税的时候填在本期认证相符且本期我申报抵扣就行吧？

家权老师 解答

2025-11-13 10:58

我要办税-税务数字账户-发票勾选确认-出口退税类勾选

小鱼儿 追问

2025-11-13 11:22

和平时勾选一样？
我刚才报完了，提交了。后勾选可以吗？
4张票勾选上就行吧？
这个勾选了，能撤回吗
我重新申报，这回先勾选，还能再撤回吧？

家权老师 解答

2025-11-13 11:25

不是抵扣勾选，已经勾选的要撤销。因为你是退税

小鱼儿 追问

2025-11-13 11:34

这个出口退税进项勾选上了，在申报表上不就能抵税了？也和正常抵扣一样，点击用途确认吧？

家权老师 解答

2025-11-13 11:36

内销货物才是勾选抵扣，出口货物是勾选退税