@董孝彬老师，追问次数用完，哦哦，账上不要确认成本，税务申报的利润表不能没有主营业务成本（毛利率不能是100%），我们账不改，把管理费用的4500元申报在主营业务成本，管理费用就少申报4500，利润是不变的，这个还可以这样操作的吗

董孝彬老师 解答

2025-10-27 16:35

当然可以操作的，我们有家公司就这样的，申报毛利率异常有查账风险的

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-27 16:38

董老师，麻烦你帮我看下这个手工账的分录做的对不对

董孝彬老师 解答

2025-10-27 16:40

姑娘，这个分录我看没 问题，把这个表格发我邮箱401566729  吧，我仔细再看下

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-27 16:42

发邮箱太麻烦了，就这样将就看下吧，不好意思了，董老师

董孝彬老师 解答

2025-10-27 16:43

好的，我这样看是对的，其实我是想看看科目余额表呀，负债表呀，是不是平的，是不是勾稽上的

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-27 17:07

第二季度的企业所得税申报表没办法改啊，只能改第三个季度的

董孝彬老师 解答

2025-10-27 17:09

最后去税务大厅改，因为增值税和所得税收入不一样呢，谁知道税务什么时候要比对 

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-27 17:15

12366说不用改第二季度，只要申报的累计数对了就行

董孝彬老师 解答

2025-10-27 17:17

哦哦，那行呀，省事了，我多虑了

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-27 17:22

就是没有成本，只有收入这个不好搞呀

董孝彬老师 解答

2025-10-27 17:22

调表不调账，我们也是这样申报的，从管理费用调金额到主营业务成本

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-27 17:23

那调多少合适呢？？？？？？

董孝彬老师 解答

2025-10-27 17:24

我们这个行业毛利率是多少，问下老板，按这个计算

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-27 17:24

好像没有收入，只有成本也可以申请，

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-27 17:26

调了明年汇算清缴也难搞吧，能不能就是就这样申报算了，

董孝彬老师 解答

2025-10-27 17:27

汇缴不用调增的，我们管理费用里都有发票的，毛利率100%不行的

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-27 17:27

没有收入，只有成本也可以申报

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-27 17:28

成本是不是一定要有成本票才行

董孝彬老师 解答

2025-10-27 17:31

您好，可以申报，但风险大呀，我们有发票呀，管理费用里不是有发票么，什么业务记主营业务成本，这是财务人员的职业判断

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-27 17:34

管理费用没有发票的，都是工资

董孝彬老师 解答

2025-10-27 17:35

工资有申报个税，也能入主营业务成本，

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-27 17:35

算了，我还是据实申报吧，确实是只有收入，费用，没有成本、、、、

董孝彬老师 解答

2025-10-27 17:36

哦哦，好的吧，就按您的申报