老师：期初建账忘记做宿舍押金1000元了，后面退了押金退了抵扣了费用，怎么操作这个，可以直接冲本年利润吗？

丁零 追问

2025-08-18 11:51

老师在贷方本年利润是吧

文文老师 解答

2025-08-18 11:55

本年利润应做到借方

丁零 追问

2025-08-18 13:50

借：管理费用1000。借：本年利润-1000(红字吧）

文文老师 解答

2025-08-18 13:55

如果确认为费用了，可以这样做

丁零 追问

2025-08-18 14:03

老师：更正下，期初数漏做了这1000的押金，然后员工离职了，宿舍押金就是从工资里面扣的，去年做的分录是借：应付职工薪酬-工资1000，贷：其他应收款-宿舍押金1000，今年发现期初数没有这1000，所以做个：贷：其他应收款-宿舍押金1000，贷：本年利润-1000（红字），对吗？

文文老师 解答

2025-08-18 14:07

可以的，上述分录对的

丁零 追问

2025-08-18 14:23

老师：本来装修押金有2万，在做期初数时只做了1万，漏了1万
今年装修押金抵扣租金，提成租金是1月的，当时计提了：
借：销售费用-租金22000，贷：其他应付款-XX22000，
2月装修押金抵扣1月提成租金时分录是：
借：其他应付款-XX22000，贷：本年利润10000，其他应收款-装修押金10000 银行存款2000，这个分类对吗？

文文老师 解答

2025-08-18 14:31

本年利润写负数 ，分录才能平

丁零 追问

2025-08-18 15:56

借：其他应付款-XX22000， 本年利润 -10000（红字） 贷： 其他应收款-装修押金10000 银行存款2000

文文老师 解答

2025-08-18 15:58

可以的，可以这样处理