总公司和分公司的其他应付款里都有A公司的科目，分公司把该公司的其他应付款都转到营业外收入了，那么总公司里A的其他应付款应该怎么处理?

甜(*^ω^*)甜 追问

2018-06-26 16:42

老师，是总公司挂的其他应收款，分公司挂的其他应付款

甜(*^ω^*)甜 追问

2018-06-26 16:42

分公司把这笔业务转营业外收入了

邹老师 解答

2018-06-26 16:43

你好，分公司挂账了其他应付款，总公司不需要挂账其他应收款的

甜(*^ω^*)甜 追问

2018-06-26 16:44

可是现在是两个公司相应科目以前就有有余额了。我分公司处理了，总公司不需要处理吗？

邹老师 解答

2018-06-26 16:45

你好，总公司之前就不应当挂账其他应收款的

甜(*^ω^*)甜 追问

2018-06-26 16:46

那么，现在分公司这笔业务不需要支付了，我做营业外支出，那么总公司还需要做什么调整吗？

甜(*^ω^*)甜 追问

2018-06-26 16:46

不对，是做营业外收入了

邹老师 解答

2018-06-26 16:47

你好，分公司做营业外收入，总公司把之前计入其他应收款的分录冲销就是了

甜(*^ω^*)甜 追问

2018-06-26 16:48

做同样金额的冲销吗？具体分录如何做呢？

邹老师 解答

2018-06-26 16:50

你好，是的，就是做你之前计入其他应收款的分录的相反分录就是了