以分公司结算的项目，总公司缴纳的垃圾处理费怎么进行账务处理

A 追问

2025-06-03 17:11

我在做总公司的帐，完税凭证上是总公司的抬头，当时由于系统的问题，钱是员工在大厅现金缴纳的

宋生老师 解答

2025-06-03 17:12

你好，你们总分公司是分开核算？
外账上，总公司的抬头，就建议入总公司。

A 追问

2025-06-03 17:14

分公司独立核算，现在就是要入总公司的帐，总公司这边用什么科目记账的问题

宋生老师 解答

2025-06-03 17:15

你好，你这个只交了垃圾处理费，平时这个项目的其他开支，都是分公司做？
这样的话，你要么做其他应收款，要么计入营业外支出。

A 追问

2025-06-03 17:16

直接做管理费费用行不行？其他应收款--挂分公司的往来

宋生老师 解答

2025-06-03 17:17

你好，因为是独立核算，所以入费用，不太合适。

A 追问

2025-06-03 17:22

挂分公司的往来？

宋生老师 解答

2025-06-03 17:25

你好，是的。挂往来就好了。

A 追问

2025-06-03 17:27

那站在姜堰分公司的角度，怎么账务处理？其他应付的对方科目做什么？

宋生老师 解答

2025-06-03 17:28

你好，借管理费用-垃圾清理费，贷其他应付款。

A 追问

2025-06-03 17:28

那站在分公司的角度，怎么账务处理？其他应付的对方科目做什么？

A 追问

2025-06-03 17:29

完税凭证的抬头是总公司，我分公司直接做管理费用怎么入账

宋生老师 解答

2025-06-03 17:30

你好，你可以入管理费用，但是不能税前扣除。