老师，我们查补预缴的税款记到什么科目

小鱼 追问

2025-05-23 14:11

交的增值税及附加税，也是，对吗？

小鱼 追问

2025-05-23 14:12

增值税和附加税，不用单独计入科目了吧

刘艳红老师 解答

2025-05-23 14:14

是的，也是计入这个科目的，可以在应交税费这里写明细

小鱼 追问

2025-05-23 14:18

这样，增加了以前年度的成本，所得税会有影响吗？

刘艳红老师 解答

2025-05-23 14:23

不会，这种不影响当期的

小鱼 追问

2025-05-23 14:32

那调整了以前年度，以前年度就亏损了，所得税今年可以补亏吗？

刘艳红老师 解答

2025-05-23 14:42

可以的，这个可以弥补的

小鱼 追问

2025-05-23 14:46

好的
谢谢老师

刘艳红老师 解答

2025-05-23 14:54

不客气，很高兴帮你

小鱼 追问

2025-05-23 15:03

老师，那增值税申报表里面是要提现这个的对吗？

刘艳红老师 解答

2025-05-23 15:06

增值税要做进项转出的，在附表二

小鱼 追问

2025-05-23 15:11

什么意思？我自己还要做进项税转出吗？已经在大厅，做了查补预收的，交了增值税和附加税了。

刘艳红老师 解答

2025-05-23 15:11

在大厅处理了，就不用管了，

小鱼 追问

2025-05-23 15:12

我这没有以前年度损益调整，直接坐到未分配利润里面吗？

刘艳红老师 解答

2025-05-23 15:13

是的，直接用利润分配这个科目