6.1日收入多入账10元6.5日少入账10元的会计分录怎么样做？

♡相濡以沫~娟♡ 追问

2018-06-12 09:21

老师可以这样做不？贷 ：营业外收入 多收的      少收时贷：营业外收入   负数    这样可以不呢？

邹老师 解答

2018-06-12 09:21

你好，多计入了就冲销，少计入了就补计入6.1借；主营业务收入应交税费贷；应收账款等科目6.5日借；应收账款贷；主营业务收入应交税费-应交增值税

♡相濡以沫~娟♡ 追问

2018-06-12 09:23

医院收入，是收费室做日报表时多入行了10元

邹老师 解答

2018-06-12 09:23

你好，那就在日报表的基础上减去10就是了

♡相濡以沫~娟♡ 追问

2018-06-12 09:25

那该怎么做分录呢？我刚刚问题里那样嗦分录可以不呢》？

♡相濡以沫~娟♡ 追问

2018-06-12 09:26

贷 主营业务收入正负数

邹老师 解答

2018-06-12 09:26

借；主营业务收入应交税费贷；应收账款等科目你好，做这个收入冲销分录

♡相濡以沫~娟♡ 追问

2018-06-12 09:30

意思就是把收入行的那个金额  分成正确的    和多的   把多的金额做成主营业务收入？但是是实际银行收到了钱的都嘛，，还能用应收账款么？

邹老师 解答

2018-06-12 09:34

你好，收入多确认了就做冲销收入分录就是了

♡相濡以沫~娟♡ 追问

2018-06-12 09:38

还是没有懂怎么做分录？我们平时做收入是借：银行存款   贷  主营业务收入     
这个多收了的可以直接在贷方做营业外收入不呢？    少收到时做个营业外收入  负数?

邹老师 解答

2018-06-12 09:39

你好，借；主营业务收入贷；银行存款10收入多做了就做这个冲销分录

♡相濡以沫~娟♡ 追问

2018-06-12 09:43

那少收了呢？

邹老师 解答

2018-06-12 09:45

你好，就补做收入借；银行存款贷；主营业务收入

♡相濡以沫~娟♡ 追问

2018-06-12 09:51

老师少收了怎么是银行存款在借方呀？

邹老师 解答

2018-06-12 09:52

你好，少收了就需要补收啊

♡相濡以沫~娟♡ 追问

2018-06-12 09:54

6.5的少收是因为6.1多收了  ？

邹老师 解答

2018-06-12 09:59

你好，多收了就冲销，少收了就补做收入分录就是了

♡相濡以沫~娟♡ 追问

2018-06-12 10:21

但是我分录部平呀

邹老师 解答

2018-06-12 10:23

6.1日收入多入账10元就冲销收入借；主营业务收入贷银行存款6.5日少入账10元借；银行存款贷主营业务收入你所指不平的地方是？

♡相濡以沫~娟♡ 追问

2018-06-12 10:24

看吧我暂时做的营业外收入先暂时保存着的

邹老师 解答

2018-06-12 10:24

你好，这个不是营业外收入，而是应当调整营业收入

♡相濡以沫~娟♡ 追问

2018-06-12 10:53

怎么调整？

邹老师 解答

2018-06-12 10:54

6.1日收入多入账10元就冲销收入借；主营业务收入贷银行存款6.5日少入账10元借；银行存款贷主营业务收入这个就是调整分录

♡相濡以沫~娟♡ 追问

2018-06-12 10:57

但是我分录不平呀！

邹老师 解答

2018-06-12 10:57

你好，你分录是？

♡相濡以沫~娟♡ 追问

2018-06-12 10:58

多收的时候主营业务收入和银行存款都是负数么？

邹老师 解答

2018-06-12 10:59

你好，都是正数，刚好做正常收入的相反分录