公司给个人转账要如何做账啊，银行回单摘要上面写的是成本

微白城市 追问

2018-06-02 20:30

请问老师其他应收款是什么意思

微白城市 追问

2018-06-02 20:31

不应该是其他应付款？

徐阿富老师 解答

2018-06-02 20:31

你好，就是这个转给个人的款是暂时借给对方的，

微白城市 追问

2018-06-02 20:35

老师我不太懂其他应收款是什么意思，那要是暂时借给对方的话是到时候还会收回来吗？

徐阿富老师 解答

2018-06-02 20:38

你好，是的，到时候可以收回来的

微白城市 追问

2018-06-02 20:48

老师请问交个税的时候记入了主营业务税金及附加，不是应该借记应付职工薪酬吗？那我记入主营业务税金及附加有关系吗

徐阿富老师 解答

2018-06-02 20:50

你好，个税是个人承担的，所以和企业的经营无直接关系，扣个税时贷应交税费―个人所得税，交个税时，借：应交税费―个人所得税

微白城市 追问

2018-06-02 21:00

嗯嗯，老师我是这样做的，扣个税时，借:主营业务税金及附加，贷:应交税费-应交个人所得税，交个税的时候，借:应交税费-应交个人所得税，贷:银行存款，这样做有关系吗？

徐阿富老师 解答

2018-06-02 21:01

你好，扣的时候你这样不对，应该按照我上面的分录。

微白城市 追问

2018-06-02 21:03

那老师扣个税时借方写什么啊，只看见您写了贷方

徐阿富老师 解答

2018-06-02 21:07

你好，如果单独解释借方，那么是借银行存款，但是如果在发工资时扣的，那么就是和工资一起算，比如你应该发工资10万元，本来银行存款要贷10万的，现在扣个税1万元，那么实际发员工只要9万元，是不是银行存款比原来少扣了1万元？

微白城市 追问

2018-06-02 21:14

嗯嗯，好的，谢谢老师

徐阿富老师 解答

2018-06-02 21:17

不客气，祝生活愉快。如果觉得我的答复还满意，请给我五星级的评价，谢谢。