《建筑行业最受关注的财税问题解答》

《建筑行业最受关注的财税问题解答》

林久时 8426

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课程名称: 《建筑行业最受关注的财税问题解答》

课程属性: 直播课 课时: 37课时

更新时间: 2021年04月28日

课程简介

本课程为直播课,主要讲解建筑行业的财税问题。很多建筑企业的财会学员被行业中的疑难杂症所困扰,绕不开建筑企业的三流不一致问题、费用发票无法充分取得、建筑劳务涉及的个税和社保处理、合同签订时遇到无法排除的隐患,在越来越严格的发票管理中始终无法寻找企业利润最大化与财税风险最小化的平衡点。在《建筑行业最受关注的的财税问题解答》这个专题课程中,让我一起探讨解决方案。


课程安排

(一)课程收益


(二)课程目录

第一节 收入与成本核算焦点问题

1、税率下降对一般计税和简易计税的利润各有什么影响?

2、税率下降跟合同签订有什么关系?

3、2018年3月收入超过500万的建筑业被升成一般纳税人,是否可以转登记为小规模纳税人?

4、单价500万元以下固定资产需要分两年抵扣增值税吗?在企业所得税可否一次性扣除?

5、工程项目的启动资金应该是做预收账款,还是其他应付款、主营业务收入?

6、一般计税项目和简易计税项目的造价仅仅是税率差吗?

7、什么情况下收到的款项算预收款?

8、建筑企业收到预收款是否要开票?预收款开了票是否要确认收入?

9、预收款预交增值税时是否需要预交企业所得税?

10、增值税收入和企业所得税收入不一致,申报有什么影响?

11、增值税税负对工程利润影响吗?

第二节 资金支付焦点问题

1、什么情况下不需要公对公转账,可以直接使用现金支付?

2、原供应商无法开具发票,对方提供其他第三方开具的发票,可否向其支付剩余欠款?

3、建筑企业自治共享的业务流、资金流、发票流如何处理?

4、公司承担员工的个人所得税,可否在企业所得税钱扣除,如何应对?

5、建筑业企业向个人支付中介费、信息费需不需要发票?如何在企业所得税前列支?

6、想甲方支付的违约金、赔偿金等费用,没有发票如何处理?

7、融资业务中的保理和ABS供应链融资是什么意思,风险点在哪里?

第三节 增值税发票管理

1、建筑企业取得的所有成本发票都要在备注栏备注项目地址和项目名称吗?增值税普通发票可不可以不备注?

2、受到税务机关代开的没有显示编码简称的增值税发票是否可以使用?

3、劳务分包发票应该如何开具发票,向总包方开具“*建筑服务*工程款”行不行?

4、发票什么时候可以作废,什么时候应该红冲?红冲有什么风险?

5、总包方收取甲方支付的商业承兑贴息补偿,是否需要开票,应如何开票?

6、发票上写着“*塑料制品*材料费*”可否使用,是否需要税控清单,如何辨别真假清单?其他国税通用机打发票的查验需要注意什么问题?

7、简易计税项目租入机械设备,可否抵扣进项税?

8、小规模纳税人升为一般纳税人之后,以前的项目还能不能接着开3%的发票?

9、建筑企业一地施工是先开票再预缴,还是先预缴在开票?

10、建筑分保企业一地施工不履行增值税预缴义务,总包风险吗?

11、建筑总包企业异地施工可不可以差额分包额后在按照0.2%预缴企业所得税?

12、建筑企业租入施工机械取得加油费增值税专用发票,可否抵扣进项税额?

第四节 合同条款问题

第五节 异地施工个税征收专题

全部课程 (已更新37节 共37节)

第一节 收入与成本核算焦点问题(上) 06月09日 12:30-14:00 已结束 会员专享

第一节 收入与成本核算焦点问题(下) 06月10日 12:30-14:00 已结束 会员专享

第二节 资金支付焦点问题(上) 06月23日 12:30-14:00 已结束 会员专享

第二节 资金支付焦点问题(下) 06月24日 12:30-14:00 已结束 会员专享

第三节 增值税发票管理 07月01日 12:30-14:00 已结束 会员专享

第四节 合同条款问题 07月08日 12:30-14:00 已结束 会员专享

第五节 异地施工个税征收专题 07月14日 12:30-14:00 已结束 会员专享

第六节 建筑企业进项发票管理专题 07月15日 11:30-13:00 已结束 会员专享

第七节 简易征收项目的可差额扣除分包包括哪些范围 07月21日 12:30-14:00 已结束 会员专享

第八节 总包代劳务分包发放农民工工资扣缴人所得税问题 07月22日 11:30-13:00 已结束 会员专享

第九节 异地施工企业所得税征收问题 07月28日 12:30-14:00 已结束 会员专享

第十节 营改增后地方税务机关出台的有关政策 07月29日 12:30-14:00 已结束 会员专享

第十一节 建筑企业违法案例解析 08月11日 11:30-13:00 已结束 会员专享

第十二节 食堂费用没有发票,白条入账可否税前扣除 08月12日 11:30-13:00 已结束 会员专享

第十三节 建筑企业所得税税前扣除(1) 09月08日 12:00-13:30 已结束 会员专享

第十三节 建筑企业所得税税前扣除(2) 09月09日 12:00-13:30 已结束 会员专享

第十三节 建筑企业所得税税前扣除(3)上 09月16日 07:30-09:00 已结束 会员专享

第十三节 建筑企业所得税税前扣除(3)下 09月16日 12:00-13:30 已结束 会员专享

第十四节 劳务派遣的开票和会计核算 10月13日 12:00-13:30 已结束 会员专享

第十五节 建筑企业的采购比价真相 10月14日 12:00-13:30 已结束 会员专享

第十六节 甲供材的会计核算与财税风险 10月19日 12:00-13:30 已结束 会员专享

第十七节 转售电费的会计处理与税前扣除凭证 10月20日 12:00-13:00 已结束 会员专享

第十八节 增值税小规模纳税人的会计核算与开票事项 11月17日 11:30-13:00 已结束 会员专享

第十九节 建筑企业如何划分账龄和计提坏账准备 11月18日 11:30-13:00 已结束 会员专享

第二十节 BT项目的会计核算 11月24日 11:30-13:00 已结束 会员专享

第二十一节 BOT项目的会计核算 11月25日 11:30-13:00 已结束 会员专享

第二十二节 不要为了三流一致而烧香引来鬼 12月13日 11:30-13:00 已结束 会员专享

第二十三节 面对供应商注销,无法开票怎么办 12月14日 11:30-13:00 已结束 会员专享

第二十四节 建筑企业小规模纳税人升级以后怎么开票 12月18日 11:30-13:00 已结束 会员专享

第二十五节 建筑企业已收货、未收专票,挂账金额是否含税 12月19日 11:30-13:00 已结束 会员专享

第二十六节 建筑企业总、分公司的财税问题 01月15日 11:30-13:00 已结束 会员专享

第二十七节 建筑企业增值税、所得税的有关处理 01月18日 11:30-13:00 已结束 会员专享

第二十八节 建筑企业安全生产费用的会计核算与企业所得税前扣除 01月22日 11:30-13:00 已结束 会员专享

第二十九节 建筑企业母公司与子公司的管理费与服务费的财税纠葛 01月23日 11:30-13:00 已结束 会员专享

第三十节 增值税、企业所得税小微企业优惠政策解读 02月15日 11:30-13:00 已结束 会员专享

第三十一节 建筑企业发放工资过程中存在的问题 02月18日 11:30-13:00 已结束 会员专享

第三十二节 建筑企业“私车公用”等问题解答 02月22日 11:30-13:00 已结束 会员专享

用户评论

300问怎么没找到?

课程评价 2021-01-23 11:04:38

acc5_qihui_095: 学员你好,课程因为内容部分过时已下架,建议前往 选课大厅 选择其他课程学习。感谢您对会计学堂的支持,祝您学习愉快。

2021-01-25 10:09:21

林老师讲的都是干货

课程评价 2020-10-09 21:37:59

听*

老师水平很高,收货很多

课程评价 2020-09-08 22:41:13

期待林老师继续开课

课程评价 2020-06-08 12:54:04

林老师还能继续更新吗

课程评价 2020-03-04 21:23:29

a*

老师讲的全是实际工作的干货,感觉理论上学的根本不够用

课程评价 2020-03-04 11:21:24

老师的群怎么进

课程评价 2020-02-15 19:32:35

梦*轩

非常棒

课程评价 2020-02-02 10:03:57

梦*轩

非常棒,喜欢听! 、

课程评价 2020-02-02 10:03:47

喜欢林老师的讲课风格,没有废话,都是干货,全程连贯,期待林老师继续在学堂开设课程。

课程评价 2020-01-28 16:24:13

819*910

听林老师的课受益匪浅啊

课程评价 2019-09-18 13:01:40

滴*涛

我也想成为林老师的徒弟

课程评价 2019-08-23 09:18:57

花*圆

老师讲的非常好!为我们解决了很多实际工作上的棘手问题,林老师好棒!感谢林老师!

课程评价 2019-08-11 11:29:09

静*跳

就是冲着林老师的课,才来会计学堂的!

课程评价 2019-08-11 08:13:24

董*超

22

课程评价 2019-07-27 10:27:15

***

喜欢,林老师的课

课程评价 2019-07-10 00:43:47

往*风

300问在哪里?

课程评价 2019-06-06 10:43:39

晨晨、*鹏妈妈

可以,可以

课程评价 2019-05-27 13:44:43

晨晨、*鹏妈妈

不错,不错

课程评价 2019-05-27 08:20:54

???*淡是真

老师好,我想问一下,包含在合同价里的甲供材,必须甲方给承包方开甲供的发票,承包方给开全额工程款发票!如果甲方是一个村委会,修路,甲供材是路灯,如果签包含在合同里的甲供材,甲方能给承包方开票吗

课程评价 2019-05-23 19:01:09

acc5_qihui: 您好!答疑请到微信小程序“会计问”有老师实时答疑

2019-05-24 09:21:01

课程资料下载链接

第一节 收入与成本核算焦点问题(上).pdf (会员登录后可下载)

第一节 收入与成本核算焦点问题(下).pdf (会员登录后可下载)

第二节 资金支出的焦点问题.pdf (会员登录后可下载)

第三节 增值税发票焦点问题.pdf (会员登录后可下载)

第四节 合同涉税焦点问题.pdf (会员登录后可下载)

第五节异地施工个人所得税核定征收专题.pdf (会员登录后可下载)

第六节建筑企业进项发票管理专题.pdf (会员登录后可下载)

第七节简易征收的可差额扣除分包包括哪些范围.pdf (会员登录后可下载)

第八节总包企业代劳务分包企业发放农民工工资扣缴个税问题.pdf (会员登录后可下载)

第九节异地施工企业所得税征收专题.pdf (会员登录后可下载)

第十节各地区出台的有关建筑业营改增政策.pdf (会员登录后可下载)

第十一节建筑企业违法案例解析8.11.pdf (会员登录后可下载)

第十二节食堂费用没有发票,白条入账可否税前扣除.pdf (会员登录后可下载)

第十三建筑企业所得税前扣除问题(1).pdf (会员登录后可下载)

第十三建筑企业所得税前扣除问题(2).pdf (会员登录后可下载)

第十三建筑企业所得税前扣除问题(3).pdf (会员登录后可下载)

第十四节 劳务派遣发票开具与会计分录.pdf (会员登录后可下载)

第十五节 建筑企业采购比价的真相.pdf (会员登录后可下载)

第十六节 甲供材的会计核算与财税风险.pdf (会员登录后可下载)

第十七节 转售电费的会计处理与税前扣除凭证.pdf (会员登录后可下载)

第十八节 增值税小规模纳税人的会计核算与开票事项.pdf (会员登录后可下载)

第十九节 建筑企业如何划分账龄和计提坏账准备.pdf (会员登录后可下载)

第二十节 BT项目的会计核算.pdf (会员登录后可下载)

第二十一节 BOT项目的会计核算.pdf (会员登录后可下载)

第二十二节 不要为了三流一致而烧香引来鬼.pdf (会员登录后可下载)

第二十三节 面对供应商注销,无法开票怎么办.pdf (会员登录后可下载)

第二十四节 建筑企业小规模纳税人升级以后怎么开票.pdf (会员登录后可下载)

第二十五节 建筑企业已收货、未收专票,挂账金额是否含税?.pdf (会员登录后可下载)

第二十六节 建筑企业总、分公司财税问题1月2日.pptx (会员登录后可下载)

第二十七节 建筑企业增值税、企业所得税的有关处理U5I.pptx (会员登录后可下载)

第二十八节 建筑企业安全生产费用的财税问题HIi.pptx (会员登录后可下载)

第二十九节 建筑企业母公司与子公司的管理费财税处理.pptx (会员登录后可下载)

第三十节 增值税、企业所得税小微企业优惠政策解读.pptx (会员登录后可下载)

第三十一节 建筑企业发放工资过程中存在的问题.pptx (会员登录后可下载)

第三十二节 建筑企业私车公用.pptx (会员登录后可下载)

名师介绍 更多>

林久时

财税实操讲师

会计学堂的金牌讲师,曾在大型建筑央企担任财务处处长,专注建筑业领域财税实务问题研究,已出版《建筑企业财税处理与合同涉税管理》、《建筑施工企业全生命周期财税处理与风险防范(案例版)》等著作。对建筑业财务疑难问题解决、税务风险控制、成本管理等实务内容有独到见解。


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