送心意

方老师

职称中级会计师、注册税务师

2017-05-26 11:27

借应收账款 2380贷主营业务收入 2380 
借主营业务成本 贷应付职工薪酬2300

小呆瓜呀小呆瓜 追问

2017-05-26 11:30

那税没计算呀?@方老师:

方老师 解答

2017-05-26 11:31

借:应交税费—应交增值税     
 
    主营业务成本             
 
   贷应付职工薪酬        
借应收账款 贷主营业务收入 应交税费—应交增值税

小呆瓜呀小呆瓜 追问

2017-05-26 11:37

那税率按差额的5%还是小规模全额的3%呢@方老师:

方老师 解答

2017-05-26 11:41

按差额的5% 那个互抵后刚好是你发票上的税额。

小呆瓜呀小呆瓜 追问

2017-05-26 11:43

哦哦  知道了  @方老师:

方老师 解答

2017-05-26 11:44

好的,祝您生活愉快!

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相关问题讨论
借应收账款 2380贷主营业务收入 2380 借主营业务成本 贷应付职工薪酬2300
2017-05-26 11:27:37
您好 计提 借:管理费用——工资等 管理费用——单位社保费等 管理费用——单位公积金 贷:应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——单位社保费 应付职工薪酬——单位公积金 发放工资 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——个人社保费 其他应收款——个人公积金 应交税费——个人所得税 银行存款 上交 借:应付职工薪酬——单位社保费等 应付职工薪酬——单位公积金 其他应收款——个人公积金 其他应收款——个人社保费 应交税费——个人所得税 贷:银行存款 如果单位先交社保后发放工资 用其他应收款 如果单位先发放工资后交社保 用其他应付款
2019-11-24 21:00:56
可以的,可以这么做。
2022-09-22 19:01:25
你好,这个是你单位的股东吗?
2022-04-11 10:22:47
借:其他应付款-法人 5000 其他应收款-法人 (差额) 贷:银行存款 290000
2020-07-12 23:21:52
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