送心意

吴月柳

职称会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作

2016-12-29 16:36

看到财会2016 22号文说采购等业务进行税额不得抵扣的账务处理为:取得发票时借相关成本借应交税费--待认证进项税额 贷记银行存款/应付账款 认证后:借相关成本费用贷记:应交税费-应交增值税-进项税额转出 然后不明白到时候应交税费-待认证进项税额怎么结转

吴月柳 解答

2016-12-29 16:30

借:应交税费-进项税额 贷:应交税费-待认证进项税额

吴月柳 解答

2016-12-29 16:39

你好,这个公告是指不能抵扣的进项税结转,我做的是可以抵扣的。不同意思

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相关问题讨论
同学你好 是进项就记在借方的
2022-02-26 00:49:18
你好,因为报表公式取数是默认应交税费为贷方金额的
2019-02-13 17:04:20
不用结转这个认证才需要结转
2019-01-14 15:04:43
你好,不正常的,是不是缴纳了没有计提
2017-05-02 13:16:42
应交税费——待认证进行税额是收到发票没有进行认证的时候用
2020-07-26 16:31:21
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