你好，老师，十月公积金没有扣款成功，到了十一月4号才把十月公积金扣了，我十月和十一月该怎么做会计分录呀

🍃 追问

2019-11-09 08:26

那11月不是要做两次扣款分录，一次计提分录，十月就做一次计提，什么都没有了

玲竹老师 解答

2019-11-09 08:29

是的 因为您10月没扣款 11月扣了两次

🍃 追问

2019-11-09 08:32

好的，谢谢老师

🍃 追问

2019-11-09 08:36

那麻烦老师给我说下会计分录可以吗？

玲竹老师 解答

2019-11-09 08:41

您以前没有做计提公积金的分录么

🍃 追问

2019-11-09 08:42

我做了，核对一下

玲竹老师 解答

2019-11-09 08:46

计提的时候
借：管理费用-单位公积金
销售费用-单位公积金等
贷：应付职工薪酬-单位公积金
扣款的时候
借：应付职工薪酬-单位公积金
借：其他应收款-个人公积金
贷：银行存款