老师您好,卖出去的商品,客户用了一段时间,想升级改 问
您好,如果对方也同意的话,是没有问题的 答
你好,就是我们公司有几个账号,一个基本户,其他都是 问
您好,这个都是会冻结的。 答
老师您好,物业管理公司开票给我,内容是:物业管理的 问
您好,小规模税率是1%,如果是一般纳税人的税率就不是1%了的。可以平均分配计算所得税。 答
老师 2023年公司没有业务也没有收入,但是员工工资 问
你们小企业准则吗?有没有以前年度损益调整科目? 答
1.企业向精诚机械购买A设备、B设备,收到精诚机械开 问
同学你好 做分录吗 答
老师,请问在会计调整以前年度损益的时候,为什么有些调整会产生递延所得税?但有些却会产生应交税费,应交所得税。借 递延所得税资产 贷以前年度损益调整所得税费用。还有一种是借应交税费应交所得税 贷以前年度损益调整所得税费用。什么时候会产生递延,什么时候又会产生应交税费应交所得税呢?
答: 你好同学要看具体的项目,这个项目税务不认可以,则调的是递延,税务认可你还没汇算时就调应交所得税了 而无论是递延还是应交所得税,都影响所得税费用
老师,不明白课件中老师为什么写账面<计税基础时还借 以前年度损益调整 贷 递延所得税资产 当资产账面<计税基础时不是直接是后面老师那笔相反的分录吗?感觉有点迷糊
答: 晚饭后为您提供解答过程
报考2022年中级会计职称对学历有什么要求?
答: 报名中级资格考试,除具备基本条件外,还必须具备下列条件之一
老师,18年3月的时候因为审计查账,把一些长期待摊的店铺转让费计入以前年度损益调整了,并同时冲应该所得税,计提递延所得税资产。当年无后续处理,19年1月又把上面的所得税转回来了,但递延所得税资产没有做任何调整。请问这样做对吗?为什么要把所得税转回?
答: 你之前把不是以前期间的费用计入以前期间抵扣了所得税,现在调整回来自然要补本年度的所得税了,相当于被你提前抵扣了。这个事项不应该涉及递延所得税资产的确认才对,不存在税法计税基础和账面价值的差异。
雪中一片云 追问
2019-08-22 22:10
何江何老师 解答
2019-08-22 22:15