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紫藤老师

职称： 中级会计师,税务师

2019-07-21 22:10

结转销项税额、进项税额

借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税

  贷：应交税费——应交增值税——进项税额

借：应交税费——应交增值税——销项税额

  贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税

她說、 追问

2019-07-21 22:18

老师，做业务是进项税在借方，销项税在贷方，不可以直接借：应交税费-应交增值税-销项税    贷：应交税费-应交增值税-进项税  应交税费-应交增值税-转出未交增值税   ？

紫藤老师 解答

2019-07-21 22:19

你好，可以的，就做一笔分录

她說、 追问

2019-07-21 22:26

老师，然后交税时借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税。贷：银行存款？

紫藤老师 解答

2019-07-21 22:29

借：应交税费-应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费-未交增值税

下月交税时：
借：应交税费-未交增值税
            
贷：银行存款

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2019-07-21 22:10:14
按这个截图这个做，这个截图做，
2021-02-26 15:53:43
您好！请问你是一般纳税人还是小规模纳税人？
2021-02-20 16:56:06
你好 你预缴怎么做分录的 。 是计入的未交增值税还是预缴里面去的
2020-05-25 14:28:38
一般只有销项税金额大于进项税金额，需要缴纳增值税才会结转
2019-11-07 11:07:40
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